一、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位：元 币种：人民币
项目
金额
利润总额
121,212,377.24
净利润
82,484,076.01
扣除非经常性损益后的净利润
82,246,762.60
主营业务利润
228,115,504.36
其他业务利润
1,539,139.96
营业利润
121,462,640.38
投资收益
-254,362.63
补贴收入
340,845.00
营业外收支净额
-336,745.51
经营活动产生的现金流量净额
44,086,953.73
现金及现金等价物净增加额
25,972,327.19
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目
金额
各种形式的政府补贴
640,845.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
-336,745.51
其他非经常性损益项目
-4,218.87
所得税影响数
-62,567.21
合计
237,313.41
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
2005年
2004年
本年比上年增减(%)
2003年
主营业务收入
672,138,979.24
560,177,649.27
19.99
467,989,529.66
利润总额
121,212,377.24
114,470,380.05
5.89
107,202,047.58
净利润
82,484,076.01
75,658,066.29
9.02
70,197,205.79
扣除非经常性损益的净利润
82,246,762.60
75,675,235.00
8.68
68,721,867.25
每股收益
0.37
0.41
-9.76
0.57
最新每股收益
净资产收益率（%）
9.70
9.62
增加0.08个百分点
9.80
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）
9.67
9.62
增加0.05个百分点
9.60
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）
10.05
10.15
减少0.1个百分点
10.10
经营活动产生的现金流量净额
44,086,953.73
-3,698,859.75
1,291.91
59,348,664.31
每股经营活动产生的现金流量净额
0.20
-0.02
1,100.00
0.48
2005年末
2004年末
本年末比上年末增减(%)
2003年末
总资产
1,425,842,940.10
1,232,035,467.12
15.73
1,036,029,176.02
股东权益（不含少数股东权益）
850,580,471.10
786,499,899.91
8.15
715,952,667.74
每股净资产
3.82
4.24
-9.91
5.79
调整后的每股净资产
3.81
4.23
-9.93
5.78
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：元 币种：人民币
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
股本
185,416,759.00
37,083,352.00
222,500,111.00
资本公积
364,696,702.15
200,000.00
37,083,352.00
327,813,350.15
盈余公积
66,831,056.24
14,309,355.18
81,140,411.42
法定公益金
15,133,752.15
4,738,870.60
19,872,622.75
未分配利润
169,555,382.52
82,484,076.01
32,912,860.00
219,126,598.53
股东权益合计
786,499,899.91
134,076,783.19
69,996,212.00
850,580,471.10
1、股本变动原因：报告期内已实施了2004 年度股东大会决议，以2004 年末母公司股本185,416,759 股为基数，向全体股东每10 股以资本公积转增2 股，即以资本公积转增股本37,083,352.00 元，变更后的总股本为222,500,111.00 元，并于2005 年9 月23日办理工商变更登记。
2、资本公积变动原因：根据2004 年度股东大会决议，报告期内实施了以资本公积转增股本37,083,352.00 元，另收到并形成资产的沂源县财政局拨付的企业奖励款200,000.00 元。
3、盈余公积变动原因：本年度实现税后利润82,484,076.01 元，母公司和子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司，根据公司章程，按税后利润的10%提取法定盈余公积；子公司淄博沂河药用玻璃有限公司，根据公司章程，按税后利润的10%分别提取企业发展基金和储备基金， 本年度共提取盈余公积14,309,355.18 元。
4、法定公益金变动原因：本年度按税后利润的5%提取法定公益金4,738,870.60元。
5、未分配利润变动原因：本年度实现税后利润82,484,076.01 元；根据2004 年度股东大会决议，报告期内公司实施了2004 年度利润分配方案，即以母公司2004 年12 月31 日的总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），共分配现金股利18,541,675.90 元；提取盈余公积14,309,355.18 元、提取职工奖励及福利基金61,828.92 元。
二、利润及利润分配表
单位：元 币种：人民币
项目
合并
母公司
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
一、主营业务收入
672,138,979.24
560,177,649.27
613,094,426.50
529,631,030.76
减：主营业务成本
438,848,747.44
348,115,005.56
405,066,954.01
330,398,631.59
主营业务税金及附加
5,174,727.44
4,323,490.90
4,178,522.95
4,064,192.60
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
228,115,504.36
207,739,152.81
203,848,949.54
195,168,206.57
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
1,539,139.96
3,682,177.63
2,327,075.41
2,558,720.43
减：营业费用
52,247,632.82
52,620,458.64
45,750,898.45
48,693,725.49
管理费用
45,625,377.31
40,030,575.01
36,767,437.48
37,989,262.42
财务费用
10,318,993.81
4,004,744.47
9,726,077.44
3,932,599.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
121,462,640.38
114,765,552.32
113,931,611.58
107,111,340.08
加：投资收益（损失以“-”号填列）
-254,362.63
-65,014.72
10,409,665.29
939,527.54
补贴收入
340,845.00
328,903.00
营业外收入
945,602.19
1,447,245.89
938,554.09
1,430,690.70
减：营业外支出
1,282,347.70
2,006,306.44
1,281,847.70
2,006,306.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
121,212,377.24
114,470,380.05
123,997,983.26
107,475,251.88
减：所得税
38,420,473.28
38,490,055.47
37,889,699.64
37,801,443.77
减：少数股东损益
307,827.95
322,258.29
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
82,484,076.01
75,658,066.29
86,108,283.62
69,673,808.11
加：年初未分配利润
169,555,382.52
154,561,917.91
158,574,934.67
148,796,666.98
其他转入
六、可供分配的利润
252,039,458.53
230,219,984.20
244,683,218.29
218,470,475.09
减：提取法定盈余公积
9,477,741.20
7,206,790.47
8,610,828.36
6,967,380.81
提取法定公益金
4,738,870.60
3,603,395.24
4,305,414.18
3,483,690.41
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
61,828.92
163,978.71
提取储备基金
46,371.69
122,984.03
提取企业发展基金
46,371.69
122,984.03
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
237,668,274.43
218,999,851.72
231,766,975.75
208,019,403.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
18,541,675.90
12,361,117.20
18,541,675.90
12,361,117.20
转作股本的普通股股利
37,083,352.00
37,083,352.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
219,126,598.53
169,555,382.52
213,225,299.85
158,574,934.67
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《山东省药用玻璃股份有限公司2005年年度报告》
