财务资料
1、主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项目
本报告期末（2005年6月30日）
上年度期末（2004年12月31日）
本期末比年初数增减（%）
流动资产
321,369,113.78
328,226,736.55
-2.09
流动负债
74,501,481.69
59,400,305.07
25.42
总资产
442,276,973.05
445,332,891.00
-0.69
股东权益（不含少数股东权益）
312,429,783.93
333,604,301.26
-6.35
每股净资产
3.79
4.85
-21.86
调整后每股净资产
3.73
4.78
-21.97
报告期（2005年1-6月）
上年同期（2004年1-6月）
本期比上年同期增减（%）
净利润
26,576,985.98
21,387,446.20
24.26
扣除非经常性损益后的净利润
26,026,507.17
21,038,577.43
23.71
每股收益（元/股）
0.32
0.42
-23.81
净资产收益率（%）
8.51
17.60
-9.09
经营活动产生现金流量净额
32,029,096.08
22,964,552.05
39.47
注：每股收益指标，报告期按总股本8250万股计算，上年同期按5075万股计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
项 目
金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
-186,574.40
各种形式的政府补贴
863,237.69
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
-45,808.70
以前年度已经计提各项减值准备的转回
27,198.76
所得税影响额
-140,351.25
少数股东损益
32,776.71
合 计
550,478.81
3、利润及利润分配表
单位:人民币元
项 目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
141,050,623.79
36,244,326.00
113,745,885.01
27,988,292.04
减：主营业务成本
63,135,033.14
11,866,981.50
47,776,968.69
9,208,902.81
主营业务税金及附加
595,143.08
487,763.50
366,960.14
309,656.51
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
77,320,447.57
23,889,581.00
65,601,956.18
18,469,732.72
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
43,672.85
142,610.22
247,972.77
122,372.85
减：营业费用
21,874,381.43
1,372,071.13
17,874,229.74
593,679.88
管理费用
13,996,788.25
3,776,266.58
14,340,284.45
4,064,494.31
财务费用
-868,451.05
-1,000,531.28
-170,784.76
-33,533.68
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
42,361,401.79
19,884,384.79
33,806,199.52
13,967,465.06
加：投资收益(亏损以"-"号填列)
144,607.20
9,736,402.03
674,071.28
9,686,342.47
补贴收入
437,518.60
365,524.65
营业外收入
3,798.00
7,942.02
减：营业外支出
235,793.80
50,685.80
四、利润总额(亏损以"-"号填列)
42,711,531.79
29,620,786.82
34,803,051.67
23,653,807.53
减：所得税
6,684,541.37
2,982,657.72
4,973,317.63
2,095,119.76
减：少数股东损益
9,450,004.44
8,442,287.84
加：未确认的投资损失
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
26,576,985.98
26,638,129.10
21,387,446.20
21,558,687.77
加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
53,775,599.06
61,665,245.67
18,318,544.80
25,797,838.97
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
80,352,585.04
88,303,374.77
39,705,991.00
47,356,526.74
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
80,352,585.04
88,303,374.77
39,705,991.00
47,356,526.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
48,125,000.00
48,125,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
32,227,585.04
40,178,374.77
39,705,991.00
47,356,526.74
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《上海科华生物工程股份有限公司2005年半年度报告》
